(LSO) - Chiều 28/4, sau 2 ngày xét xử sơ thẩm vụ án “Vi phạm quy định về kế toán gây hậu quả nghiêm trọng” đối với bị cáo Hà Văn Thắm (cựu Chủ tịch HĐQT Ngân hàng Thương mại cổ phần Đại Dương - OceanBank) cùng 7 đồng phạm, HĐXX tuyên phạt bị cáo Hà Văn Thắm 10 năm tù giam, tổng hợp với hình phạt tù chung thân của bản án trước, buộc bị cáo Thắm phải chấp hành hình phạt chung là chung thân.
Sau 2 ngày xét xử sơ thẩm, TAND TP. Hà Nội đã đưa ra phán quyết đối với Hà Văn Thắm và đồng phạm trong vụ án lập khống hợp đồng, chứng từ để có tiền chi lãi ngoài. Đây là vụ án thứ ba, cựu Chủ tịch HĐQT Ngân hàng TMCP Đại Dương (OceanBank) bị xử lý liên quan đến hoạt động tài chính ngân hàng.
Với khẳng định, các bị cáo đã phạm vào tội “Vi phạm quy định về kế toán gây hậu quả nghiêm trọng”, HĐXX sơ thẩm TAND TP Hà Nội quyết định tuyên phạt Hà Văn Thắm 10 năm tù. Tổng hợp hình phạt với vụ án năm 2018, HĐXX buộc bị cáo Thắm phải chấp hành mức án chung là tù chung thân.
7 bị cáo còn lại với cùng tội danh, HĐXX tuyên phạt Lê Thị Thu Thủy (cựu Phó Tổng Giám đốc OceanBank) 24 tháng tù; các bị cáo Vũ Thị Thùy Dương (cựu Giám đốc Khối kế toán và giao dịch trong nước), Đinh Thị Hồng Hương (cựu Phó Giám đốc Khối kế toán), Trần Thị Thu Hồng (cựu Trưởng phòng Kế toán nội bộ) cùng 20 tháng tù; các bị cáo Đào Thị Nhài (cựu Trưởng phòng PR) 20 tháng tù treo, Lê Thị Quyên (cựu chuyên viên phòng PR) 18 tháng tù treo, Hoàng Văn Tuyến (cựu Kế toán trưởng Công ty cổ phần tập đoàn Đại Dương) 18 tháng tù treo.
Hành vi của những bị cáo này lẽ ra bị xét xử về tội "Cố ý làm trái" nhưng khi Bộ luật Hình sự thay đổi tội danh nên các bị cáo bị xét xử về tội "Vi phạm quy định về kế toán gây hậu quả nghiêm trọng". Trong vụ án, bị cáo Hà Văn Thắm là người chủ mưu, giữ vai trò chính gây thiệt hại trực tiếp cho OceanBank hơn 104 tỉ đồng.
Theo bản án sơ thẩm, dưới sự chỉ đạo của Hà Văn Thắm, từ năm 2010 - 2014, OceanBank chi hơn 1.576 tỉ đồng tiền lãi suất ngoài hợp đồng trái quy định cho các khách hàng gửi tiền. Sau thời gian thực hiện tạm ứng chi tiền lãi ngoài cho khách hàng gửi tiền với số tiền lớn, không còn nguồn tiền để hoàn ứng, Lê Thị Thu Thủy đã báo cáo Thắm tìm cách giải quyết.
Cựu Chủ tịch HĐQT OceanBank đã chỉ đạo Thủy phối hợp với bộ phận PR, Văn phòng và kế toán ký kết, hợp thức 44 hợp đồng (khống/nâng khống) với 19 đối tác trong và ngoài Tập đoàn Đại Dương với nội dung cung cấp thẻ gym, thuê biển quảng cáo, tổ chức hội nghị… với tổng giá trị là hơn 133,8 tỉ đồng.
Oceanbank đã hạch toán kế toán qua các tài khoản VAT đầu vào, chi phí vật liệu khác; chi xuất bản tài liệu, tiếp thị quảng cáo, tiếp thị khuyến mại không có hóa đơn; chi phí hội nghị; chi phí giao dịch đối ngoại, chi phí thuê tài sản, chuyển khoản vào tài khoản của các đối tác là 133 tỉ đồng.
Sau khi nhận tiền do OceanBank thanh toán, các đối tác đã chuyển trả lại cho ngân hàng này số tiền hơn 84 tỉ đồng qua 3 tài khoản của do Vũ Thị Thùy Dương quản lý và chi thẳng hơn 20 tỉ đồng để hoàn ứng chi lãi ngoài, hoàn ứng chi phí truyền thông, chi đối ngoại…
HĐXX xác định Hà Văn Thắm là người đề ra chủ trương, phân công, chỉ đạo các lãnh đạo Oceanbank và các đối tác thuộc Tập đoàn Đại Dương phê duyệt, ký kết 44 hợp đồng khống/nâng khống, gây thiệt hại cho Oceanbank số tiền 106 tỉ đồng .
Tuy nhiên, Hà Văn Thắm đã bị xét xử về tội “Cố ý làm trái gây hậu quả nghiêm trọng”, trong giai đoạn 1 của vụ án này đối với hành vi chi lãi ngoài hơn 65 tỉ đồng, do vậy bị cáo Thắm chỉ còn phải chịu trách nhiệm về hậu quả thiệt hại cho Oceanbank là hơn 41 tỉ đồng.
HĐXX nhận định, hành vi của các bị cáo đã cùng nhau lập hợp đồng khống, nâng khống các hợp đồng để sử dụng các khoản tiền trái pháp luật. Hành vi của các bị cáo nguy hiểm cho xã hội. Riêng Hà Văn Thắm và Lê Thị Thu Thủy phải chịu trách nhiệm cao nhất trong vụ án. VKSND truy tố các bị cáo về tội “Vi phạm quy định về kế toán gây hậu quả nghiêm trọng” là có căn cứ, đúng người, đúng tội và đúng pháp luật.
THANH LOAN (t/h)
